合规时代的公司治理  

作　　者： 薛前强(译) 高尚(译) 

机构地区：[1]福特汉姆法学院 [2]中央民族大学法学院

出　　处：《中财法律评论》2022年第1期225-290,共66页CUFE Law Review

基　　金：司法部2021年度法治建设与法学理论研究部级科研项目“后疫情时代公司应急治理法律问题研究”(21SFB4050)的阶段性成果

摘　　要：合规是新的公司治理方式。合规职能是使公司行为适应法律、法规和社会规范的手段。以前,这可能被认为是一个典型的治理问题,由董事会自由裁量处理。然而,合规并不适合传统的公司治理模式。它并非来自董事会、州公司法或联邦证券法。相反,合规相当于是执法机构从外部强加给公司的一个内部治理结构。这一见解对公司法和公司治理具有重要的实践和理论意义。本文对当代合规职能进行了详细的描述性研究,并对其与当前公司治理概念的不兼容性进行了规范性说明。本文认为合规改变了美国企业的政治经济,挑战了治理效率,并使旧有的公司理论再次焕然一新。就政策面而言,本文呼吁在设计公司治理机制时要提高透明度,并限制政府的作用。

关 键 词：企业合规 公司治理 量刑指南 公司法 

分 类 号：D912.29[政治法律—民商法学]