银行内控措施对金融诈骗防范的效果评估研究  

作　　者：汪迪 

机构地区：[1]中国银行天津分行,天津300000

出　　处：《中文科技期刊数据库（全文版）经济管理》2024年第5期0219-0222,共4页

摘　　要：金融诈骗是现代金融体系中普遍存在的一种现象。要防止金融诈骗,必须建立一套行之有效的内部控制制度。本文主要考察银行内部控制措施在防范金融诈骗方面的作用,并评价其效果。结果表明,银行内部控制措施的完善程度是影响金融诈骗预防效果的重要因素。其中,内部控制制度在防范欺诈行为中发挥着重要作用。尤其是加强风险评估,可以极大地减少金融诈骗的发生。此外,本研究亦发现,内部控制措施之执行效果,会受到许多因素的影响,如员工的诚信度、监督力度等。从整体上看,内控措施在预防金融诈骗方面取得了明显的成效,需要进一步加强内部控制措施的建设与完善,才能更好地预防金融诈骗。

关 键 词：金融诈骗 银行内控措施 量化分析 风险评估 员工诚信度 

分 类 号：F832[经济管理—金融学]