美国商业银行的利率风险及其管理  

作　　者：曲少明 

机构地区：[1]中国人民银行研究生部

出　　处：《新金融》1995年第9期33-35,共3页New Finance

摘　　要：一、利率风险:产生及影响 所谓利率风险是指未预料的利率变化给银行的收益可能带来的影响,也就是指当市场利率发生变动时,银行可能遭受的以低于票面价格出售其资产或支付更多利息的风险,任何旨在经过一段时间获得收益的经济合约都有利率风险。它分为直接和间接两种:直接的利率风险产生于银行资产负债到期日或重新定价(reprice)日的不匹配;间接的利率风险并非产生于因银行资产负债的合约内容不同而带来的利率风险,它来自于因利率变动而引起的合同的中途解约或提前还款。

关 键 词：利率风险 美国商业银行 资产负债结构 远期利率协议 利率敏感性 银行资产负债 市场利率 资产和负债 缺口管理 利率互换 

分 类 号：F837.12[经济管理—金融学]