商业银行利率风险管理程序研究  

作　　者：张维[1] 蒋东明 熊熊[1] 张永杰[1] 高雅琴[1] 

机构地区：[1]天津大学

出　　处：《投资研究》2004年第8期17-19,共3页Review of Investment Studies

摘　　要：商业银行利率风险是指由于利率的不利变动可能给其财务状况带来的影响，一般包括重定价风险、收益曲线风险、基差风险和期权性风险。重定价风险源于银行资产、负债和表外业务中期限（就固定利率而言)与重新定价(就浮动利率而言)的时间差。在利率变动之时。

关 键 词：商业银行 利率风险管理 金融风险 利率管制 

分 类 号：F830.33[经济管理—金融学] F830.2