防范利用虚假资料开立银行结算账户  

作　　者：姚洪生[1] 韦荣真[1] 张新虹[1] 

机构地区：[1]中国人民银行揭阳市中心支行

出　　处：《中国金融》2005年第4期65-65,共1页China Finance

摘　　要：近期，银行账户管理工作出现了一些新情况和新问题，特别是存款人利用虚假资料开立银行结算账户出现了新特征。一是程度不同。从开立银行结算账户所提供的开户申请资料的真实性上看，存在伪造、变造部分开户申请资料和伪造、变造全部一整套开户申请资料的现象。二是主体多样。其一是企业造假。企业为了逃债、逃税、洗钱、提现等目的，通过伪造或变造营业执照、组织技术代码证、税务登记证等部分或全部开户申请资料，

关 键 词：企业 开户 银行结算账户 税务登记证 新特征 银行账户管理 逃税 变造 伪造 洗钱 

分 类 号：F832.2[经济管理—金融学]