商业银行利率风险的衡量和管理  

作　　者：张远为[1] 

机构地区：[1]华中科技大学经济学院

出　　处：《当代经济》2005年第11期64-65,共2页Contemporary Economics

摘　　要：风险(risk)指遭受各种损失的可能性.经济学界对风险有不同的定义,尽管在表述上各有侧重点,但在实质内涵上有着共同内容,"损失"和"不确定性"是风险的两个最基本要素.利率风险(Interest Rate Risk)是指由于市场利率变动的不确定性导致经济主体遭受损失的可能性.市场利率的变动本质上存在两种可能,变动方向有利于或不利于商业银行的变动.前者会给商业银行带来经营收益,后者会给商业银行带来经济损失.在狭义概念中,仅把后者称为利率风险,巴塞尔委员会的<利率风险管理原则>即是如此.

关 键 词：风险管理原则 利率风险 商业银行 “不确定性” 巴塞尔委员会 市场利率 经济学界 经济主体 利率变动 经营收益 

分 类 号：F832.2[经济管理—金融学]