证券公司资本充足性监管研究——对巴塞尔协议及证监会国际组织规定的借鉴  

作　　者：王殿祥[1] 张伟[1] 

机构地区：[1]中国证券监督管理委员会山东监管局

出　　处：《中国证券期货》2006年第5期56-61,共6页Securities & Futures of China

摘　　要：各国证券业资本充足性监管原理源于巴塞尔协议对银行业资本充足性监管的精神，同时接受证监会国际组织的监管指引。本文对巴塞尔资本协议和证监会国际组织资本充足性监管框架内容及特点进行分析。在此基础上探讨我国证券公司资本充足性监管体系与国际惯例接轨情况；借鉴国际监管惯例，我国证券公司资本充足性监管应该强化内部控制管理，严格信息披露制度，建立风险计量体系，适时引入资本充足率标准。保证资本充足要求适度。

关 键 词：资本充足性监管 巴塞尔协议 国际组织 证券公司 证监会 借鉴 国际惯例接轨 内部控制管理 信息披露制度 资本充足率 

分 类 号：F835.16[经济管理—金融学]