基于方差分析的资本结构决策模型  

Capital Structure Decision-Making Model Based on Variance Analysis

作　　者：张丽英[1] 张秋生[1] 

机构地区：[1]北京交通大学经济管理学院,北京100044

出　　处：《中国管理科学》2006年第6期29-33,共5页Chinese Journal of Management Science

基　　金：国家自然科学基金资助项目(70472003)

摘　　要：本文利用统计学原理与风险决策分析方法,提出了资本结构决策新的方差分析方法和矩阵模型。与原有的基于概率分析的方法比较,本文建立的模型方法克服和舍弃了模糊性和难操作性,有效地权衡了风险与收益,使资本结构决策模型更富可操作性和广泛适用性,能够为企业最优资本结构决策提供一定的决策依据。According to the principles of statistics and risk decision analysis approach, this paper presents a new variance analysis method and a matrix model for capital structure decision- making. Compared with the existed methods,this method can balance the risk and the profit effectively, and make the capital structure decision - making more operatible. Thus it provides a scientific basis for the best capital structure decision-making.

关 键 词：资本结构 方差分析 矩阵模型 决策 

分 类 号：F224.7[经济管理—国民经济]