中国税收收入的季度模型分析：1985—2006年  

Quarterly Model Analysis of China's Tax Revenue in 1985—2006

作　　者：张伦俊[1] 王家新[2] 

机构地区：[1]南京审计学院国民经济研究所 [2]南京审计学院

出　　处：《财贸经济》2007年第11期49-54,共6页Finance & Trade Economics

基　　金：本文系国家社会科学基金(07BTJ006)

摘　　要：本文对1985年以来的税收季度收入资料,运用时间序列软件模块,建立了自回归求积移动模型、乘积型季度模型,以及季节解构后的调整序列回归模型及模型比较。讨论了这期间税收季度收入特点等,为税收分析和宏观管理提供更具时效性的决策参考。This paper apphes series model,on the basis of quarterly national tax revenue data since 1985,establishes au- toregressive integrated moving average model ARIMA(1,1,1),muhiplicative model ARIMA(2,1,1 )*(0,1, 0),and seasonal decomposition model,then discusses and compares model characteristics,tries to provide more effective reference model for scientific management and macro-decision of revenue.

关 键 词：税收收入 季节模型 时间序列 

分 类 号：F812.42[经济管理—财政学]