浅谈如何进行企业与银行之间的对帐工作  

作　　者：田丰 

机构地区：[1]中国平安财产保险股份有限公司锦州中心支公司,辽宁锦州121000

出　　处：《辽宁税务高等专科学校学报》2008年第6期68-69,共2页Liaoning Taxation College Journal

摘　　要：银企对帐管理工作，既是银行内控管理中的重要环节和岗位，又是银行与企业整体配合的连动性的重要工作，对有效规避防范资金营运的风险，保证银企帐务的相符，确保资金安全起到了重要的把关作用。因此银监会发布的《关于加大防范操作风险工作力度的通知》中明确规定了关于银企对帐的要求。目前大多数银行已经逐渐开始重视银企对帐的这一内控管理工作，并建立了一套完善的制度来规范银企对帐的工作，然而仅仅有一套制度还不够，制度要落到实处，必须要有一定的人力投入来严格执行，没有人力投入再严密的制度都将流于形式。工、农、中、建等四大国有银行由于银行客户群体庞大，一般会采用分层次对帐方式模式。例如：一般对帐形式有信函对帐、上门对帐、电子对帐等，对帐工作是一项繁琐、细致的工作，大量的回执需要逐份核对，核对结果要记录在案。对帐工作的目标之一就是通过对帐发现风险点，从而使银行能方便地监控到异常的情况，采用一些风险模型，预警一些风险业务。银行作为一个经营风险的企业，加强银企对帐管理工作，是规避银行经营风险的重要工作。

关 键 词：企业 银行 对帐管理 银行经营风险 

分 类 号：F230[经济管理—会计学]