我国银行业信用风险预警及评级体系研究--基于新巴塞尔资本协议的分析  

作　　者：吴艳琴[1] 仝自力[1,2] 

机构地区：[1]中央财经大学会计学院,北京100081 [2]广东金融学院会计学院,广东广州510521

出　　处：《中南财经政法大学学报》2009年第1期68-72,共5页Journal of Zhongnan University of Economics and Law

摘　　要：目前国内外对银行信用风险评级体系的分析方法缺乏系统性、预见性和前瞻性,模型设计中存在前提假设与现实不一致、数据和参数的选定误差风险等问题。建立我国信用评级体系,应该以系统性、配套性和更新优化等原则为依据,在此基础上注重模型假设理论一致性、变量现实性和参数的可观测性等以降低模型风险。

关 键 词：新巴塞尔资本协议 内部评级法 信用风险 风险预警 

分 类 号：F235.99[经济管理—会计学]