刍议信用卡的风险稽核  

作　　者：李展 

机构地区：[1]农业银行大丰市支行

出　　处：《时代金融》1999年第2期38-39,共2页Times Finance

摘　　要：信用卡风险,即银行在信用卡业务经营中预期收入的不稳定性,主要是指由于顾客,内部职员或商户人员的不诚实,欺骗和不法行为所造成的资金损失,它属于商业银行经营风险项目的营业或诈骗舞弊风险。随着信用卡业务迅猛发展,使与之具有正向函数关系的风险率也随之提高。如何控制信用卡业务风险,确保信用卡业务高效、安全的发展,已成为当今各发卡行共同关注的焦点。笔者认为要避免和减少信用卡风险,除了在全社会强化宣传信用卡知识,提高持卡人素质外,加强对信用卡业务稽核,显得十分重要。各商业银行应从监控风险的角度出发,着力抓好以下几个方面的稽核:一、抓源头,强化申请办卡程序方面的稽核。主要是对申请人(自然人和法人)的主体资格进行审查。这是对其从事民事活动时的诚实信用程度和承担民事责任能力的一种客观评估。在稽核时要注意审查:

关 键 词：信用卡透支 信用卡风险 稽核 信用卡业务 业务经营 业务风险 民事责任能力 持卡人 监控风险 客观评估 

分 类 号：F832.2[经济管理—金融学]