贷款风险与贷款内控制度  

作　　者：高蕊[1] 

机构地区：[1]河南金融管理干部学院金融系

出　　处：《征信》1997年第6期38-39,共2页Credit Reference

摘　　要：国有商业银行贷款“三查”制度与贷款风险之间的联系.(一)贷款风险与贷前调查的不规范性.根据贷款通则,贷款人在接到借款人的贷款申请后首先要评估借款人的信用等级及调查贷款的合法性,安全性,盈利性等情况.核实抵押物、质物、保证人情况,测定贷款风险度.然而,在现实中根本就没有形成以风险评估和控制为核心的贷款风险管理制度,致使贷款风险一开始就没有规范性的制度约束,使贷款风险增大.具体表现在:(1)贷款调查人员素质低,风险意识淡薄.仍习惯于凭经验,凭感觉的简单思维和服从领导意图进行贷前调查.没有对申请贷款的每个借款人进行信用等级评估和每笔贷款风险度的测算.即使对一些借款人进行调查评估,也没有完全根据设计的指标体系要求进行.指标大都由企业提供或根据企业报表计算,里边的水份没有剔除,准确性差.尤其是不能定量的指标.如企业领导者素质,发展前景等调查时随意性强.没有统一标准考核.(2)贷款方式、贷款利率不能体现出风险的差异,一刀切现象普遍,(3)担保贷款不能依法进行.(4)进行评估的指标体系不规范,没能随实际情况而进行及时调整.

关 键 词：贷款风险度 指标体系 内控制度 风险分析 信用等级 借款人 内部审计 贷款调查 风险评估 贷款审查 

分 类 号：F832.4[经济管理—金融学]