基于风险调整的资本配置理论评述  

作　　者：孙清[1] 

机构地区：[1]南京审计学院

出　　处：《经济学动态》2009年第10期117-120,共4页Economic Perspectives

基　　金：江苏省教育厅自然基金项目(08KJB630002)中期成果

摘　　要：在过去20多年间,银行的管理重点逐渐从传统的资产负债管理过渡为以风险计量和风险优化为核心的全面风险管理。有效的风险管理是优化银行资本结构、提升资本价值的基本且必要的前提。本文对国外风险调整资本配置(RAROC)理论与方法进行评述,展示RAROC模型的发展动态,旨在为我国商业银行准确计量风险、恰当配置银行资本以实现银行价值最大化提供借鉴。

关 键 词：风险管理 价值创造 资本配置 资本结构 

分 类 号：F830[经济管理—金融学]