增长期权理论下创业板公司IPO估值模型研究  

作　　者：吴江林[1] 唐健[1] 周孝华[1] 

机构地区：[1]重庆大学经济与工商管理学院,重庆400030

出　　处：《统计与决策》2010年第6期136-137,共2页Statistics & Decision

摘　　要：文章结合增长期权理论来分析创业板公司的价值特征,提出拟在创业板上市的公司价值可由公司"现实资产的价值"和公司拥有"增长期权价值"两部分组成,并在此基础上用DCF和或有债权分析法构造出了创业板公司IPO估值模型,最后通过算例分析表明了此模型在实践运用中具有一定的借鉴意义。

关 键 词：创业板公司 增长期权 或有债权分析法 IPO估值模型 

分 类 号：F832[经济管理—金融学]