商业银行操作风险及其内部控制  

Operational Risk and Internal Control of Commercial Banks

作　　者：李西[1] 

机构地区：[1]贵州省农村信用社联合社

出　　处：《银行家》2013年第7期46-47,共2页The Chinese Banker

摘　　要：2013年5月发生的招商银行计箅机系统故障导致的全国交易短暂暂停给大量客户造成了巨大损失,这再次提醒我们要时刻敲响操作风险的警钟。我国操作风险的特点2004年6月出台的《新巴塞尔资本协议》对商业银行的操作风险做了明确界定,即操作风险是指由不完善或失效的内部流程、人员及系统或外部书件而造成银行损失的风险。我国操作风险具有独特的四个特点：一是种类多。诱发操作风险的因素很多,例如人员的频发流动、违规操作、规章制度的缺陷、电子信息系统设计存在漏洞、产品创新频率加快等都可引操作风险。是收益和风险的不对称。大部分操作风险的发生源于银行的业务操作,通常它们表现为只产生损失而不产生收益。三是分散性。操作风险覆盖了银行经营管理所有方面的不同风险,既包括发生频率低,

关 键 词：银行操作风险 商业银行 内部控制 《新巴塞尔资本协议》 银行损失 信息系统设计 银行经营管理 系统故障 

分 类 号：F832.2[经济管理—金融学]