基于KMV模型的信贷违约风险探析  

作　　者：贺潇颍[1] 于倩[1] 

机构地区：[1]中国工程物理研究院

出　　处：《中国总会计师》2013年第10期120-121,共2页China Chief Financial Officer

摘　　要：本文采用KMV模型,结合相关的财务特征指标,对我国上市公司的信用状况进行实证检验.检验结果表明,KMV模型能在上市公司财务困境发生前三年对上市公司的违约风险进行预警,在我国具有较好的适用性.根据实证检验结果,提出将不同预警模型相结合,层次递进建立我国信贷风险预警机制的建议.

关 键 词：信贷风险预警机制 KMV模型 违约风险 上市公司 检验结果 实证检验 财务困境 预警模型 

分 类 号：F224[经济管理—国民经济] F832.4