NRA账户不能成为非法通道  

作　　者：郑建克 

机构地区：[1]外汇局温州中心支局

出　　处：《中国外汇》2014年第11期41-41,共1页China Forex

摘　　要：通过自己控制的境外机构境内外汇账户操纵资金的流动,以此作为实施违法、违规行为的外汇资金流动渠道,是外汇局严厉打击查处的违规行为之一。案情2013年5月,外汇局在分析个人外汇数据时发现,大量境内个人外汇资金汇入宝莱实业有限公司NRA账户,于是将其作为重要可疑线索展开调查。调查显示：由境内王某实际控制的境外福森控股有限公司在境内设立了外商独资企业富成有限公司,由于投资资本金出现外汇缺口,王某遂向境内个人张某购买所需外汇19万美元（用作外方投资资本金）,并于2013年3月,将购汇的人民币资金分3笔转入张某指定的2个账户。张某则将收到的人民币通过个人分拆购汇后,

关 键 词：外汇账户 个人外汇资金 人民币资金 通道 外商独资企业 境外机构 资金流动 违规行为 

分 类 号：F832.6[经济管理—金融学]