国内信用证业务风险与监管研究  

作　　者：曹文华[1] 倪剑[1] 

机构地区：[1]中国人民大学财政金融学院

出　　处：《中国物价》2014年第12期64-66,74,共4页China Price

基　　金：教育部人文社会科学重点研究基地重大项目<我国金融风险管理和监管问题研究>(项目编号:11JJD790009)的研究成果

摘　　要：国内信用证(Domestic Letter of Credit)是参照UCP500相关规则设计的一种适用于国内贸易的结算工具,兼具支付结算和融资功能。2011年以来,出于规避资本充足率监管、存贷比约束和信贷规模控制的考虑,国内信用证代付业务快速发展,已成为商业银行进行监管套利、信贷资产出表的重要途径。在经济下行周期中,国内信用证业务蕴含的风险开始逐渐暴露。本文着重讨论了国内信用证业务的定位和主要风险、利用国内信用证代付进行监管套利的方法和风险扩张机制,并提出了相关政策建议。

关 键 词：国内信用证 同业代付 金融风险 监管套利 

分 类 号：F832.2[经济管理—金融学]