商业银行业务流程梳理的本质、难点与应对——基于真实业务的体验与反思  

作　　者：蔡宁伟[1] 

机构地区：[1]中信银行总行合规部

出　　处：《金融会计》2016年第11期39-46,共8页Financial Accounting

摘　　要：业务流程是企业经营的"法宝",针对业务流程的管理一直是各类企业的"要旨"。在商业银行的经营管理和流程管控实践中,流程梳理是一项事关银行业务发展的基础性工作,也是一项需要各部门协作、各分行参与的周期性、长期性工作,被视为操作风险三大工具应用的基础,对商业银行的内部控制和风险管理都起着积极的作用。因此,明晰业务流程的操作要求、明确其中潜在的风险点、提出有针对性的控制措施是其共同追求的目标,有助于商业银行加强自身业务管理和内部控制,提升核心竞争力。笔者结合多年来组织参与流程优化、流程梳理的业务实践,简要归纳了商业银行业务流程梳理的八大难点和具体应对措施。最后,针对各类型商业银行的特点,对业务流程梳理的实践提出五点意见和建议。

关 键 词：流程梳理 商业银行 内控管理 业务流程 操作风险 

分 类 号：F832.2[经济管理—金融学]