地方国库存量资金目标余额管理研究--基于国库现金流预测的视角  

作　　者：刘磊[1] 

机构地区：[1]中国人民银行青岛市中心支行,山东青岛市266072

出　　处：《华北金融》2017年第3期9-16,共8页Huabei Finance

摘　　要：随着地方各级国库收入稳步增长,国库资金长期高位集聚,地方国库库存余额的波动幅度逐渐增大。因此,研究如何建立国库存量资金余额管理制度,使库款稳定在一个合理的区间,对提高国库资金收支的效率,充分激活存量财政资金具有重要的现实意义。本文运用理论与实证相结合的方法,在分析国库存量资金目标余额管理影响因素的基础上,以青岛市分库为例,分别运用存货模型和随机模型测算地方国库存量资金闲置情况,并比较了两种模型在应用中的优缺点,依据计算结果提出构建存量资金目标余额管理机制,改善和创新地方国库现金管理方式,提高财政资金运行效率的措施建议。

关 键 词：地方国库 存量资金 目标余额管理 

分 类 号：F830.31[经济管理—金融学]