银行违规办理远期结售汇案  

机构地区：[1]国家外汇管理局管理检查司

出　　处：《中国外汇》2017年第11期40-41,共2页China Forex

摘　　要：本案系外汇局广东省东莞市中心支局（下称“东莞中心支局”）查实的无真实需求办理远朗结售汇业务的案件。以往的外汇衍生品违规案件，大多是单向的远期购汇或远期结汇；而本案同时涉及同一主体的远期购汇和远期结汇，且银行留存的办理业务的单证齐全，看似已充分履行了审核责任。在这种情况下，检查人员紧扣银行客户远期结售汇业务的实际风险敞口，最终证明银行客户的远期结售汇业务不符合“实需交易”原则。

关 键 词：远期结售汇业务 银行客户 违规案件 中心支局 外汇衍生品 真实需求 审核责任 风险敞口 

分 类 号：D922.286[政治法律—经济法学]