人民银行县级支行内部控制的几点思考  

作　　者：宋月茂 常艳秋[1] 

机构地区：[1]中国人民银行包头市中心支行,包头014030

出　　处：《北方金融》2017年第9期109-110,共2页Northern Finance Journal

摘　　要：一、县级支行内部控制的基本现状 （一）内控制度基本建立,但细节仍需完善.目前,郊区支行根据上级行的有关规定,制订出台自身的160项内部控制制度. 但从市行内部控制审计查证问题来看,制度的内容大多仍属于照搬照抄上级行的规章制度,未能很好地结合支行的实际情况予以细化落实.

关 键 词：人民银行县级支行 内部控制制度 内控制度 审计查证 规章制度 

分 类 号：F830.42[经济管理—金融学] F832.31