企业利率和汇率风险管理问题研究  

作　　者：袁甝 

机构地区：[1]中船重工商业保理有限公司

出　　处：《现代企业》2019年第5期84-85,共2页Modern Enterprise

摘　　要：当今国际金融市场利率和汇率风险突出,利用金融衍生工具防范利率和汇率风险日益成为我国广大企业的现实要求,这是一个摆在企业面前的重大课题,有着相当强的理论和现实意义。金融衍生工具是一种金融合约,其价值取决于一种或多种基础资产或指数,合约的基本种类包括远期、期货、掉期和期权,还包括具有远期、期货、掉期和期权中一种或多种特征的结构化金融工具。企业若有大量外币债务,则存在较大汇率风险。若这些外币债务为浮动利率债务,则同时存在较大的利率风险。我们能在金融风险管理业务上取得一点成绩,主要是因为摸索出并长期坚持了一些做法。

关 键 词：金融市场利率 汇率风险 大企业 管理问题 金融衍生工具 浮动利率债务 金融合约 外币债务 

分 类 号：F832.6[经济管理—金融学] F275