套期保值的认识误区及风险防控措施  

作　　者：张立华 张顺顺 

机构地区：[1]上海财经大学浙江学院 [2]伦敦大学国王学院

出　　处：《财务与会计》2020年第22期73-74,共2页Finance and Accounting

基　　金：浙江省教育厅科研项目;上海财经大学浙江学院发展基金项目<2019GR002>的资助。

摘　　要：为理解套期保值收入与风险的关联性,观察套期保值机制的演化过程,笔者分别从期货套期保值合约和期权套期保值合约两个视角展开分析并提出套期保值的风险防控措施。一.认识误区的甄别机理(期一货)套期保值组合选择从数学集合的视角,期货套期保值可根据现货价格、期货价格的上涨和下跌分成{S^+,F^+}、{S^-,F^-}、{S^+,F^-}、{S^-,F^+}4种组合。

关 键 词：套期保值 风险防控措施 期货价格 现货价格 组合选择 认识误区 合约 关联性 

分 类 号：F724.5[经济管理—产业经济]