保险专业中介机构外部审计工作研究——以上海地区为例  

作　　者：赵兆 

机构地区：[1]上海银保监局

出　　处：《上海保险》2022年第3期14-15,共2页Shanghai Insurance Monthly

摘　　要：根据《保险代理人监管规定》(中国银行保险监督管理委员会令2020年第11号)、《保险经纪人监管规定》(中国保险监督管理委员会令[2018]3号)、《保险公估人监管规定》(中国保险监督管理委员会令[2018]2号),保险专业中介法人机构应每年开展年度外部审计。针对辖内保险中介法人机构呈现数量众多、类型齐全的特点,上海银保监局以如何提升外部审计工作质效进而助力监管工作为出发点,对相关制度进行梳理,对全辖221家保险专业中介法人机构2020年度外部审计报告进行了分析,并提出夯实审计基础、提升事务所适格性、探索综合运用审计成果等三方面监管建议。

关 键 词：保险代理人 监管规定 审计成果 监管建议 外部审计 保险公估人 保险中介 法人机构 

分 类 号：F842.3[经济管理—保险] F239.6