商业银行贷款利率影响因素及变化趋势——基于银行财务报表的分析  

Influencing Factors and Trend of Loan Interest Rate of Commercial Banks---Analysis Based on Bank Balance Sheet and Income Statement

作　　者：梁泳梅[1] LIANG Yong-mei

机构地区：[1]中国社会科学院工业经济研究所《中国经济学人》编辑部,北京100006

出　　处：《海南金融》2022年第9期29-41,共13页Hainan Finance

基　　金：国家社会科学基金一般项目“供给侧结构性改革背景下破解中国式产能过剩问题”(17BJY221)阶段性研究成果。

摘　　要：本文以73家商业银行资产负债表与利润表为基础,将商业银行贷款利率分解为利息支出、运营成本、商业银行净利润与营业税等项目,考察各项目对贷款利率的影响程度,并分析驱动商业银行贷款利率变动的主要因素。研究发现:第一,2011—2019年样本商业银行贷款利率平均值为6.39%,利息支付、运营成本、净利润与税收负担对贷款利率的影响程度依次降低。第二,商业银行贷款利率跟商业银行规模有正相关关系,国有商业银行贷款利率较低,主要得益于其利息负担与贷款损失较低等优势。第三,2011—2019年商业银行贷款利率整体下行,但商业银行贷款利率对基准利率的反应具有“易上难下”的不对称特征。第四,净利润、税收负担、业务管理费是导致贷款利率下降的主要因素,资产减值损失、利息支付是导致贷款利率上升的主要因素。基于上述发现,为进一步降低企业融资成本,本文建议应拓宽商业银行可用资金来源,减轻商业银行利息支付负担;推动金融市场主体多元化,提高货币政策传导效率;鼓励商业银行向实体经济让利。

关 键 词：商业银行 贷款利率 资产负债表 利润表 

分 类 号：F83[经济管理—金融学]