资本新规下商业银行操作风险管理  

作　　者：秦苑 宋效军[2] 

机构地区：[1]广西大学经济学院 [2]中国建设银行研究院

出　　处：《金融会计》2024年第9期12-16,共5页Financial Accounting

摘　　要：巴塞尔委员会于2017年12月发布的《巴塞尔协议Ⅲ:后危机改革最终方案》(以下简称“巴塞尔协议Ⅲ”)使全球银行业操作风险监管趋势逐步由过分追求复杂的计量模型,回归到提升实质性风险管理上来。在此背景下,国家金融监督管理总局于2023年11月1日发布了《商业银行资本管理办法》(以下简称“资本新规”)。资本新规紧跟《巴塞尔协议Ⅲ》,在操作风险管理资本计量上进行了颠覆性改革,同时实现了具有中国特色的差异化监管,对我国商业银行操作风险的资本监管及管理实践产生了深远的影响。本文顺应以资本计量与实践双轮驱动提升操作风险管理水平的监管改革趋势,对资本新规给商业银行操作风险管理实践带来的影响进行思考和探讨,为银行稳步提升操作风险管理水平,实现国际化稳健运营,进而推动金融强国建设提供了依据和建议。

关 键 词：金融监督管理 巴塞尔协议Ⅲ 《巴塞尔协议Ⅲ》 风险管理水平 巴塞尔委员会 操作风险管理 资本计量 资本监管 

分 类 号：D922.28[政治法律—经济法学] F832.3[政治法律—法学]