气候转型风险、信贷资产配置和银行绩效  

Climate Transition Risks,Credit Asset Allocation,and Bank Performance

作　　者：李鹏[1] 刘辉亮 秦新辉 Li Peng;Liu Huiliang;Qin Xinhui

机构地区：[1]郑州航空工业管理学院经济学院 [2]国家金融监督管理总局河南监管局

出　　处：《金融与经济》2025年第2期1-12,85,共13页Finance and Economy

基　　金：国家社会科学基金重点项目“经济低碳转型对金融体系的结构性冲击及风险缓释策略构建研究”(23AJY008);河南省科技厅软科学研究计划项目“双碳目标约束下绿色金融创新驱动河南省经济低碳转型发展的路径研究”(232400411131)。

摘　　要：随着中国经济低碳转型深入推进,气候转型风险日益成为银行绩效管理的重要挑战。基于A股上市企业数据,测算中国银行气候转型风险,实证分析气候转型风险对银行绩效的影响。结果表明:气候转型风险会对银行绩效产生抑制作用,且气候转型风险越大,银行绩效表现越差;气候转型风险通过降低信贷存量、减少信贷增量和削减特定行业信贷,影响银行信贷资产配置,进而抑制银行绩效;银行ESG信息披露的强化和气候政策不确定性的上升能够有效缓解气候转型风险对银行绩效的抑制作用;气候转型风险对银行绩效的抑制作用在东部地区、资产规模较大和资本充足程度较高的银行表现相对不明显。

关 键 词：气候转型风险 银行绩效 信贷资产配置 银行ESG披露 

分 类 号：F832.5[经济管理—金融学]