半紧密型资金管理模式研究——以结算中心为例  

作　　者：傅俊元 陶涛 

机构地区：[1]中国交通建设集团总公司,北京100011

出　　处：《交通财会》2006年第5期18-23,共6页Finance & Accounting for Transport

摘　　要：本文从企业资金管理的一般理论入手,提出资金集中管理是企业集团发展的必然选择;通过对各种资金集中管理模式的分析比较,得出“半紧密型资金管理模式是企业集团的现实选择”之结论;继而以资金结算中心为例,重点对半紧密型资金管理模式的构建进行了深入探讨,包括组织机构设置、重点流程设计、资金结算、内部贷款、投资管理等具体业务流程;最后系统总结了保障半紧密型资金管理模式顺畅运行的六要素。本文注重理论与实践的结合,对企业集团资金管理的实务具有重要的参考价值。

关 键 词：企业资金管理 结算中心 机构设置 流程设计 内部贷款 审批模式 

分 类 号：F275[经济管理—企业管理]