企业外汇资金集中管理探讨  

作　　者：张景凡[1] 杜建楠[1] 

机构地区：[1]鞍山钢铁集团公司计划财务部

出　　处：《冶金财会》2007年第5期44-44,共1页Metallurgical Financial Accounting

摘　　要：一、外汇资金集中管理是国内跨国企业发展的趋势 资金集中管理是当今大型企业集团资金管理的发展趋势，也是国家对大型企业集团提出的要求。财政部《企业国有资本与财务管理暂行办法》中明确规定“实行企业内部资金集中管理”。鞍钢公司从2000年起对人民币实行集中管理，并取得了显著成绩。同时，鞍钢公司一直对外汇资本项目集中管理，各子公司所有外汇资本项目均由集团公司统一对外运作，但对贸易项目外汇资金没有集中管理，资本项目与贸易项目不能有机融合，因此客观上也要求对贸易项目外汇资金集中管理。

关 键 词：资金集中管理 外汇资金 企业发展 《企业国有资本与财务管理暂行办法》 大型企业集团 资本项目 贸易项目 鞍钢公司 

分 类 号：F275.1[经济管理—企业管理]