货币错配与净值损失:来自银行部门的经验证据  

作　　者：唐伟霞[1] 朱超[2] 

机构地区：[1]南开大学金融学系,天津300071 [2]首都经济贸易大学,北京100079

出　　处：《上海金融》2007年第8期40-45,共6页Shanghai Finance

摘　　要：本文构建了货币错配与净值的关系模型,用银行部门数据进行验证,并判断出现银行危机的可能性,以银行的净外币资产作为银行货币错配的替代变量,用汇总损益与外币折算差额来代替货币错配的损失。结果表明,尽管由于折算汇率等会计处理方式的不同,但货币错配与净值损益间关系仍然显著。中国银行业整体上有着非常严重的货币错配,给银行带来了很大的损失和风险。部分银行还存在发生较大危机的可能性。由于巨额的货币错配,银行业对汇率非常敏感,但账面损失在减少。

关 键 词：货币错配 净值 银行部门 

分 类 号：F830[经济管理—金融学]