基于熵权法的财务危机预警指标选择研究  

Selection of Forecasting Alarm Index for Financial Distress Based on Entropy Method

作　　者：韩伟[1] 李杰[2] 

机构地区：[1]天津理工大学管理学院,天津300191 [2]天津大学财务处,300072

出　　处：《北京交通大学学报（社会科学版）》2007年第4期65-68,共4页Journal of Beijing Jiaotong University(Social Sciences Edition)

摘　　要：合理选择财务指标是财务危机预警研究中的重要内容,用定性和定量相结合的方法进行选择是科学有效的方法之一。首先根据初选原则对财务指标进行了初步选择,然后提出了一种基于熵权的变量选择方法,对初选的财务指标进行定量筛选,进行实证研究,最终确定了应用于财务危机预警的财务指标。It is important contents to select the financial index reasonable in researching of financial distress predicting. Method of qualitation combining quantitation is a scientific and efficient way. Firstly, we select the financial index initially according to the primary selection criteria and then we put for- ward the Entropy Method to scalp the primary selection variable. As a result, we confirm the financial index used in forecasting of financial distress.

关 键 词：熵权法 财务危机 预警 变量选择 

分 类 号：F275[经济管理—企业管理]