内部评级法下信用风险经济资本计量研究  

作　　者：索彦峰 肖旭[2] 

机构地区：[1]浦发银行博士后工作站 [2]浙江金融职业学院

出　　处：《浙江金融》2009年第1期43-44,共2页Zhejiang Finance

摘　　要：根据IRB法．银行必须按照特定的定义将银行账户划分为公司、主权、银行、零售及股权五个具有不同风险特征的资产类别．从而形成不同的风险暴露分类、然后针对不同的风险暴露类别．银行在满足某些最低条件和披露要求的条件下．得到监管当局批准后．可在四个风险因子的内部估计值的基础上：分别确定对于各类风险暴露的非预期损失的资本要求K（也即风险权重甬数）．这四个风险因子分别是违约概率（PD）、违约损失率（LGD）、违约风险暴露（EAD）以及期限（M），对于不同的风险暴露类别．其计量规则也不尽相同。

关 键 词：资本计量 内部评级法 风险经济 风险暴露 银行账户 信用 违约概率 风险因子 

分 类 号：F230[经济管理—会计学] F832.33[经济管理—国民经济]