上市公司信用风险分析——多元统计方法在上市公司财务预测中的应用  

作　　者：杜志维[1] 

机构地区：[1]华南理工大学经贸学院,广东广州510006

出　　处：《市场经济与价格》2010年第8期43-45,共3页GD-HK-MO Market & Price

摘　　要：针对我国商业银行信用风险评估日益迫切的问题,本文以工业企业上市公司为样本,按相应年份设计了"ST"、"非ST"样本。该文的实证研究得出以下结论:第一、本文给出了盈利因子、稳定性因子、周转率因子这三个因子能够很好地解释我国A股工业企业上市公司的经营情况;第二、本文在三个因子的基础上运用多元判别分析进行回代预测,记过显示,距离危机发生时间越近,判别准确率越高,模型方法在企业内部风险控制、银行贷款信用评级等领域有较高的应用价值。

关 键 词：信用风险 因子分析 判别分析 

分 类 号：F830.8[经济管理—金融学]