如何加强企业货币资金的管理  

作　　者：刘智[1] 张智益 

机构地区：[1]中国联合网络通信有限公司哈尔滨市分公司 [2]哈尔滨安天科技股份有限公司

出　　处：《经济技术协作信息》2011年第2期49-49,共1页

摘　　要：一、货币资金的管理 1．置存货币资金的目的。企业为了维持生产经营，保证公司在任何需要的时候有可用的货币资金，需要满足三个方面的需求，即：交易性需要、预防性需要、投机性需要。交易性需要是指满足日常业务的现金支付需要。企业在正常的生产经营过程中，既会取得收入获得货币资金，也会发生相应的成本费用支付货币资金，收入与支出不可能同步同量，因此企业存有适当的货币资金余额，是食业正常进行业务活动的前提。

关 键 词：企业货币资金 管理 生产经营过程 业务活动 性需要 需要满足 现金支付 费用支付 

分 类 号：F275.1[经济管理—企业管理]