基于随机现金管理模型的流动资产约束参数估计分析  

作　　者：张振华[1] 周伟杰[1] 

机构地区：[1]山东科技大学经济管理系,山东泰安271000

出　　处：《统计与决策》2013年第22期150-153,共4页Statistics & Decision

基　　金：山东省软科学项目的阶段性成果(2009RKB156);山东省社会科学规划项目的边缘性成果(05JDJYA10);山东省统计局科研重点研究课题的阶段性成果(KT0831)

摘　　要：健全的流动资产管理有利于企业信用风险的防范,文章通过构造了一个特定支出的随机现金流模型,解决了两个问题:到期偿还定额债务时,假设企业未来现金流服从不同分布时,企业财务决策者应该保留多少初始现金或者应收账款为合适;给定初始现金或者应收账款时,借多少债务为合适这两个问题。并且分析了银行备付金的优化问题。通过一个在流动资产约束的条件下,企业投资决策的优化问题。用交互式多目标决策法,优于一般的净现值法。

关 键 词：随机现金管理 财务决策 参数估计 

分 类 号：F275[经济管理—企业管理]