债务融资工具募集资金违约使用问题探究  

作　　者：吴毅[1] 肖云树[1] 

机构地区：[1]中国建设银行广州审计分部,510370

出　　处：《现代商业》2015年第20期104-105,共2页Modern Business

摘　　要：债务融资工具面向公开市场上发行和交易,募集资金用途是否按公开的募集说明书约定范围使用,关系到投资各方的切身利益。为此,中国银行间市场交易商协会(以下简称协会)要求作为债务融资工具承销商的商业银行必须严格履行募集资金监管的义务,对未按约定用途使用资金,导致影响偿债能力的事项,承销商需要及时督促企业披露相关信息。为规范各协会成员的自律行为,协会对未严格履行募集资金监管职责的承销银行,将采取通报批评、警告、甚至取消会员资格的自律处分。目前,业界已出现由于个别商业银行违未充分履职而被协会处分及被媒体负面报道的先例,对其承销业务产生了重大影响。因此,作为承销银行应引以为戒,规避监管风险和声誉风险。

关 键 词：债务融资工具 募集资金 违约使用 

分 类 号：F279.246[经济管理—企业管理]