集团票据池财务管理实践探索  

作　　者：王敏楠 

机构地区：[1]国网内蒙古东部电力有限公司物资分公司

出　　处：《新会计》2016年第12期48-50,共3页Modern Accounting

摘　　要：随着财务集约化、一体化进程的不断加快,集团资金集中管理已是大势所趋。目前资金集中管理侧重现金管理。票据作为现金的另一种存在形式,没有得到足够的重视。将现金集中管理和票据集中管理相结合,可降低财务费用,提升管理水平。票据集中管理的关键是建立票据池,即实现票据的规模化、信息化、全寿命周期管理。如何使票据池运转良好是票据池建设中的突出问题。

关 键 词：票据池 财务管理实践 资金集中管理 应付票据 银行承兑汇票 票据贴现 全寿命周期管理 内部控制 财务管理系统 资金成本 

分 类 号：F275[经济管理—企业管理]