基于修正Cox比例模型的企业财务危机预警统计  

作　　者：关宇[1] 

机构地区：[1]阜阳师范学院信息工程学院,安徽阜阳236000

出　　处：《统计与决策》2017年第14期185-188,共4页Statistics & Decision

基　　金：安徽省教育厅人文社科重点项目(SK2015A721);安徽省高校省级科学研究一般项目(2014FXSK02);安徽省高校人文社会科学重点项目(SK2016A070;SK2014A350;sk2015A723)

摘　　要：文章针对每一个节点的对应评估时序相关的节点解释变量设置基础风险率,在复杂时序点的未发生财务危机进行预警的临界值信号进行节点重新验证,同时,对于基础Cox模型进行了反映样本共性的基准风险函数为判定标准的风险函数估计修正,从而优化了在更精细意义上的样本Cox风险统计,并面向模型的连续时间变化做出的区段分析是包含基本时序以及发生风险时序在内的统一的离散型估计确保了样本风险的精细化。

关 键 词：COX模型 基础风险率 风险函数 比例模型 危机预警 

分 类 号：F275[经济管理—企业管理]