操作风险高级计量方法优劣比较及实证分析  

作　　者：林承铎 周玮 关雅鑫 

机构地区：[1]中国人民大学中法学院经济学系 [2]中国人民大学国际学院 [3]国家审计署 [4]清华大学五道口金融学院 [5]北京国家会计学院 [6]交通银行金融服务中心

出　　处：《国际金融》2018年第5期44-52,共9页International Finance

摘　　要：2017年12月7日,巴塞尔银行监管委员会正式批准了巴Ⅲ资本监管改革的最终方案,新的巴Ⅲ将从2022年1月1日生效。其中,对操作风险资本的计量方法进行了大规模的修订,以修改后的标准法取代原有的标准法和高级计量法。然而,新的标准法只是针对商业银行操作风险所需资本的计算方法,并非是商业银行实际的风险损失,鉴于中国经济已开始进入新常态,银行业亟需在满足监管要求的同时,选择一种满足风险管理实务要求的操作风险测量方法。为了有效推动和贯彻巴Ⅲ操作风险资本监管的要求,并积极适应银行业风险管理发展的需要,我们有必要从专业技术层面分析过去十年我们在操作风险测量中的各类方法,从中找出符合中国银行业实际的做法。本文针对国际国内银行业操作风险高级计量方法的特质,对操作风险高级计量方法进行重新分类,按本质差异将国内外的通常方法划归为Ⅰ类方法和Ⅱ类方法;再从理论和实务视角对其作比较研究,最后对在比较分析结果中占优势的方法进行实证研究,构建概率模型,以模拟和脱敏处理后的某商业银行数据验证其可行性及合理性。经过实证测算,在合理的置信区间和误差范围内,本文计算得出的某银行机构总体操作风险事件发生概率与该银行实际(频率)结果基本一致。

关 键 词：操作风险 高级计量法 操作风险管理 概率模型 

分 类 号：F832.2[经济管理—金融学]