财富传承视角下的家族信托模式研究  

Family Trust Model From the Perspective of Wealth Inheritance

作　　者：孙志强 Sun Zhi-qiang

机构地区：[1]北方国际信托股份有限公司博士后科研工作站 [2]南开大学博士后流动站,天津300201

出　　处：《经济视角》2020年第4期55-68,共14页Economic Vision

摘　　要：家族信托是家族财富管理的基石性工具,是一种财富精确传承的顶级架构设计。其能体现委托人自由意志,集各类财产的保护、管理、传承于一体,将传统分配方式下对财产自身的绝对分配转化为对信托利益的相对分配。家族信托来源于客户需求导向,兼具科学性与灵活性,融合法律、税务、投资、公益慈善、资产管理等多领域知识,能有效弥补法定继承、遗嘱继承及生前赠予等方式的缺陷。当前,我国家族信托业务主要分为信托公司主导、私人银行主导、信托公司跟私人银行合作、信托公司和保险公司合作四种模式;离岸家族信托发展模式也提供了有力借鉴。展业过程中,信托公司应承担客户发掘维护、需求沟通识别、产品方案设计、合同框架制定、信托财产管理等职责。家族信托也是信托公司增强主动管理能力、实现业务转型的优选路径。

关 键 词：家族信托 财富传承 财富管理 离岸信托 

分 类 号：F830.8[经济管理—金融学]