资本项目外汇业务事后监管框架探索——基于非现场核查工作的思考  

Exploration of Ex Post Regulatory Framework for Foreign Exchange Business under Capital Account

作　　者：刘洋 Liu Yang

机构地区：[1]中国人民银行广州分行,广东广州510120

出　　处：《区域金融研究》2020年第9期42-46,共5页Journal of Regional Financial Research

摘　　要：随着资本项目可兑换进程的推进,市场主体办理跨境投融资业务的便利性逐步提升,国家外汇管理局事后监管工作的有效性和精准性面临更大挑战。资本项目事后监管是发现市场主体外汇业务合规性问题的重要方式,也是完善跨境资本流动“宏观审慎+微观监管”两位一体框架的主要途径。本文基于非现场核查工作实践,探索构建涵盖监管目标、法律体系、监管抓手、监管工具等内容的资本项目外汇业务事后监管框架,以期对进一步推动完善跨境资本流动风险防控体系做出有益探索。

关 键 词：事后监督 非现场核查 资本项目 跨境资本流动风险 微观监管 

分 类 号：F832.6[经济管理—金融学]