涉及地下钱庄业务的银行外汇违规行为研究  

Research on bank foreign exchange violation behavior involving underground bank business

作　　者：李迎春 

机构地区：[1]中国人民银行济南分行

出　　处：《中国信用卡》2020年第11期67-70,共4页China Credit Card

摘　　要：近年来,公安机关开展了一系列打击地下钱庄专项行动,有效打击了利用地下钱庄转移赃款、骗取出口退税等行为。目前,我国地下钱庄主要分为汇兑型、非法买卖外汇型、支付结算型三类。在近年来公安机关侦破的系列地下钱庄案件中,汇兑型地下钱庄居多,"两头对敲"的汇兑方式最为常见,资金在境内和境外独立循环,境内只有人民币的收付和交割,境内外分别形成独立的资金清算循环体系,仅在轧差时涉及资金跨境。这类钱庄常以企业为掩饰,在正规银行机构开设大量账户进行交易,过程相当隐蔽。汇兑型地下钱庄多利用银行机构完成部分或全部资金跨境转移,因此银行机构应按照“展业原则”尽职审查,及时识别异常资金交易,但部分银行因审查工作不到位,履行职责方面存在疏漏,为地下钱庄提供了资金运作渠道。

关 键 词：地下钱庄 银行外汇 支付结算 循环体系 资金清算 汇兑 违规行为 资金运作 

分 类 号：F81[经济管理—财政学]