中小银行内部人控制问题探析  

作　　者：施其武 郑立 段明明 

机构地区：[1]安徽银保监局

出　　处：《中国银行业》2021年第11期75-78,共4页China Banking

摘　　要：从近年实践来看,中小银行重大风险事件时有发生,个别中小银行董(监)事长、高管人员等内部人违法犯罪案件涉案金额巨大、情节严重、影响恶劣。从表面上看是经营过程中的业务风险或是个人贪腐等职务犯罪,但从根源上来说还是对内部人控制问题重视不够、防范不足、治理不力。相对于外部股东控制,内部人控制操作方式更为隐蔽,给银行造成的损失及发生概率则远大于外部股东控制,银行往往需要较长时间来化解其所带来的负面影响。

关 键 词：中小银行 外部股东 内部人控制问题 违法犯罪案件 高管人员 情节严重 业务风险 职务犯罪 

分 类 号：F83[经济管理—金融学]