交易虚拟货币之衍生犯罪的认定  

Determination of Derivative Crime from Transacting Virtual Currency

作　　者：沈言[1] 黄歆雅 Shen Yan;Huang Xinya

机构地区：[1]上海市第二中级人民法院

出　　处：《人民司法》2021年第32期52-56,共5页People's Judicature

摘　　要：【裁判要旨】自2008年区块链技术以及基于该技术产生的比特币进入公众视野,投资者对于虚拟货币的投资热情便以只增不减的态势席卷全球。由于虚拟货币的匿名化以及区块链技术的去中心化特点,大量暗网交易及黑市交易通过虚拟货币支付,同时虚拟货币也可为逃税、洗钱、贿赂、集资诈骗、非法套汇等犯罪行为提供便利。为交易虚拟货币,违反信用卡管理规定,非法持有大量他人信用卡的,构成妨害信用卡管理罪。

关 键 词：虚拟货币 区块链技术 套汇 去中心化 逃税 集资诈骗 犯罪行为 裁判要旨 

分 类 号：D924.3[政治法律—刑法学] D920.5[政治法律—法学]