金融机构可疑交易报告质量提升探讨——基于美国《2021财年国防授权法案》的经验借鉴  

作　　者：吴其珅 

机构地区：[1]中国人民银行宿迁市中心支行

出　　处：《中国集体经济》2022年第7期106-107,118,共3页China Collective Economy

摘　　要：目前,各金融机构反洗钱工作者对于可疑交易报告(SAR)的撰写大多基于机构自身监测系统最基础的反馈汇总,或是依据监管机构发布规则开展的简单概括,质量普遍不高。然而,SAR能否发挥作用取决于质量而不是数量,而且数量的增加一般很难会伴随着质量的提高。据美国近期颁布《2021财年国防授权法案》,要求各金融机构采取系列措施,以提升SAR的报送质量。中国紧跟洗钱监管趋严的态势,提出监管要向“风险为本”转型,对金融机构报送SAR的质量也提出了新要求。文章通过研究分析SAR质量提升困境及借鉴美国监管部门在《2021财年国防授权法案》颁布下为提升SAR质量采取的措施,结合人民银行反洗钱监管“风险为本”的指导思想,探究如何提升中国金融机构SAR报送质量。

关 键 词：反洗钱 可疑交易报告(SAR) 《2021财年国防授权法案》 报告质量 

分 类 号：F831.2[经济管理—金融学]