宝钢工程技术集团有限公司智慧司库解决方案  

Intelligent Treasury Solutions at Baosteel Engineering&Technology Group Co.,Ltd.

作　　者：袁磊 郭亚雯 顾施思 吕长江(指导)[2] Lei Yuan;Yawen Guo;Shisi Gu

机构地区：[1]宝钢工程技术集团有限公司 [2]复旦大学管理学院

出　　处：《中国管理会计》2023年第1期98-110,共13页China Management Accounting Review

摘　　要：宝钢工程技术集团有限公司经过多年卓有成效的智慧司库体系建设实践,形成了一套集团型企业行之有效的智慧司库解决方案。智慧司库从传统的现金流量表视野,拓展到资产负债表和损益表领域,实现了管理会计与财务会计的一体化融合。智慧司库调整组织分工、优化流程制度,细化管理粒度,打通司库管理数据竖井,实现了业财融合、产融结合,也实现了对穿透式金融资源的实时监控和统筹调度。智慧司库体系作为现代企业治理机制建设的成果,解决了资金管理中的难点与痛点,能够提高资金运营效率、降低资金成本、防控资金风险,更好地服务企业战略,提高企业价值创造能力。

关 键 词：智慧司库 业财融合 产融结合 体系建设 

分 类 号：F275[经济管理—企业管理]