企业现金流管控存在的主要问题及改进方法  

作　　者：郭绍海 

机构地区：[1]浙江海康生物制品有限责任公司,浙江温州325029

出　　处：《首席财务官》2023年第5期28-30,共3页CFO World

摘　　要：现金不仅是企业运营发展的根基,更是其焕发生机的血脉,因而任何企业都应不各于对现金、现金流的重视。整体而言,企业运营发展中的各个环节都涉及现金流的参与,这也是有人将现金流喻作“明鉴”“晴雨表”的原因。在张弛适度的管控模式下,企业现金流能够展示出其收支平衡、资源有序配置的一面;在混乱、不合规律的管控模式下,企业现金流则处处蕴含风险隐患,一旦处理不当,就会带来难以弥补的后果。因而,企业有必要将现金流视为一个脉络分明的“风险警报器”,时刻审慎对待,用现代化的企业管理思路徐徐图之,从而一一化解风险警报中的问题。对此,文章首先对现金流、现金流管理进行了深刻剖析,并立足于现金流管理在现代化企业中的重要意义做了必要性分析,继而列举出一些现实存在的现金流管控问题,最后提出了具有针对性的改进策略。

关 键 词：现金流 现金流管控 财务管理 

分 类 号：F275.1[经济管理—企业管理]