企业合规第三方深度监管及监督激励机制的考察与完善  

作　　者：柴峥涛 李世阳[2] 金士国 

机构地区：[1]浙江省温州市人民检察院,325000 [2]浙江大学光华法学院刑法所,310018 [3]浙江省温州市人民检察院研究室,325000

出　　处：《中国检察官》2023年第7期40-44,共5页The Chinese Procurators

摘　　要：当前一些企业合规监督案件存在结果式的考核验收模式,引发合规监督流于表面、合规整改流于形式的担忧和疑虑。对此,要坚持第三方监管组织深度参与企业经营决策、开展过程性监督的定位,以深度监督推进有效合规整改,将合规考察结果作为对涉案企业作宽缓处理的基础。要厘清合规监管人未依法履行职责所应承担责任的法理依据,完善行政监管机关和利害关系人的意见反馈机制,建立健全第三方监管组织的履职评价、动态管理等机制,督促其更加履职尽责。

关 键 词：第三方深度监管 合规整改 职责定位 监督激励 

分 类 号：D925.2[政治法律—诉讼法学] D926.3[政治法律—法学]